目录

一、 银行协助的概念及性质--------------------------------------------------- 04
二、 银行协助法律风险的类型及成因----------------------------------------- 04
（一）不履行或不正确履行协助义务引发的法律风险--------------------------04
1．因故意不履行协助义务导致的法律风险。----------------------------------04
2．当事行因未能正确履行协助义务引发的法律风险。------------------------05
（二）执法机关违规办案引发的协助风险--------------------------------------06
（三）银行与申请协助的执法机关均无过错的情况下发生的协助风险---------06
三、法律救济的乏力，加大了协助风险----------------------------------------07
四、关于预防和减少银行协助法律风险的思考---------------------------------08
（一）在全社会树立法制观念，完善立法体系，提高执法人员素质和执法机关
执法水平。---------------------------------------------------------------------08
1．完善立法体系，减少法律漏洞。-------------------------------------------08
2．建立具体的可操作的法律救济制度。--------------------------------------08
3．提高执法人员素质和执法机关执法水平，减少违规办案的发生。---------08
4．在全社会树立法制观念，加强对生效法律文书强制执行的力度。---------09
5．协助风险的减少还有赖于良好的社会氛围的形成。----------------------- 09
（二）加强金融机构内部制度建设，提高银行工作人员自身的法律素质------09
1．加强金融机构内部制度建设,对内部工作人员的协助行为加以约束。------09
2．各级银行管理人员应努力提高自身的法律素养，培养良好的法律意识。--10
3．一线工作人员应加强银行协助知识的学习，减少不当协助的发生。-------10

内容摘要
随着我国立法步伐的加快和执法机关执法力度的加大，因银行协助引发的法律风险有逐渐增长的态势，并且已开始对银行业的发展产生不良影响。因此，加强对银行协助问题的研究，已成为银行业发展所面临的一个迫切问题，但理论界对此类问题的研究尚很鲜见，本文拟就这一问题及其法律风险防范作一简要探讨。银行协助是指有权机关在案件的查处、审理、执行等执法环节上，因办案需要依法到银行查询、冻结、扣划当事人（包括个人和单位）的有关款项，查阅与案件有关的会计凭证、帐册、报表等银行资料时，银行必须履行的一项法定协助义务，它是我国银行对客户存款承担法定保密义务的一种例外。根据申请协助机关的不同，可分为银行的司法协助和行政执法协助。在实践中，以司法协助居多。银行能否正确履行这项义务，将产生不同的法律后果，由此也造成了一定的法律风险。现阶段，我国银行协助的法律风险根据其形成原因可分为三大类：不履行或不正确履行协助义务引发的法律风险；执法机关违规办案引发的协助风险；银行与申请协助的执法机关均无过错的情况下发生的协助风险。协助风险发生后，由于法律救济方式较少，且手段乏力，又进一步加大了风险。针对银行协助中存在的上述问题，笔者认为应从以下几个方面努力，预防和减少银行协助的法律风险：在全社会树立法制观念，完善立法体系，提高执法人员素质和执法机关执法水平，加强金融机构内部制度建设, 提高银行工作人员自身的法律素养。
关键词：银行协助；风险； 防范

随着我国立法步伐的加快和执法机关执法力度的加大，因银行协助引发的法律风险有逐渐增长的态势，并且已开始对银行业的发展产生不良影响。因此，加强对银行协助问题的研究，已成为银行业发展